19
KASSAFLÖDESANALYS
Indirekt metod
Kortfristiga placeringar har klassificerats som
likvida medel enligt följande utgångspunkter:
De har en obetydlig risk för
värdefluktuationer.
De kan lätt omvandlas till kassamedel.
De har en löptid om högst tre månader från
anskaffningstidpunkten.
1
januari - 31 december
tkr
106 011
87 600
-2 129
110
995
1 553
5 213
27
2 226
885
-19 727
-31 594
92 589
58 581
-226 042
-3 588
27 712
-133 853
217 120
28 933
61 272
-405
-517
11 905
5 476
6 092
177 610
-32 335
169
123
-1 113
-824
-944
-701
-9 000
-7 000
-9 000
-7 000
167 666
-40 036
453 091
493 127
620 757 453 091
19 865
17 214
600 892
435 877
620 757 453 091
620 757 453 091
Summa enligt kassaflödesanalysen
Utlåning till kreditinstitut
Summa enligt balansräkningen
Följande delkomponenter ingår i likvida medel
Kassa och tillgodohavanden i centralbanker
Likvida medel vid årets slut
Utbetald utdelning (-)
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
Kassaflöde från investeringsverksamheten
Finansieringsverksamheten
Årets kassaflöde
Likvida medel vid årets början
Avyttring av materiella tillgångar (+)
Förvärv av materiella tillgångar (-)
Ökning/minskning av in- och upplåning från allmänheten (+/-)
Ökning/minskning av skulder till kreditinstitut (+/-)
Förändring av övriga tillgångar (+/-)
Investeringsverksamheten
Förändring av övriga skulder (+/-)
Kassaflöde från den löpande verksamheten
Betald inkomstskatt (-)
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av
rörelsekapital
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Ökning/minskning av utlåning till allmänheten (+/-)
Ökning/minskning av värdepapper (+/-)
Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner (+/-)
Av-/nedskrivningar (+)
Kreditförluster (+)
Övriga poster som inte ingår i kassaflödet (+/-)
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat (+)
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet
2012-12-31 2011-12-31