34
Löptidsexponering 2011
Diskonterade kassaflöden - Kontraktuellt återstående löptid
Denna tabell visar en analys av tillgångar och
skulder utifrån de förväntade tidpunkterna för
återvinning eller bortbokning av samtliga tillgångar
och skulder i balansräkningen. Det är ingen
betydande skillnad mellan diskonterade och
nominella kassaflöden varför löptidsexponering
motsvarar likviditetsexponering.
Marknadsrisk
Marknadsrisk är att risken för att verkligt värde på,
eller framtida kassaflöden från, ett finansiellt
instrument varierar på grund av förändringar i
marknadspriser. Det finns tre typer av marknads-
risker: valutarisk, ränterisk och andra prisrisker. I
finansiell verksamhet utgörs de viktigaste
marknadsriskerna av ränterisker, valutarisker och
aktiekursrisker (prisrisk). I bankens fall utgör
ränterisken och aktiekursrisk de övervägande
marknadsriskerna.
Ränterisk definieras som risken för att
marknadsvärdet på bankens fastförräntande
tillgångar sjunker då marknadsräntan stiger.
Graden av ränterisk, eller prisrisk, ökar med
åtagandets löptid. En annan form av ränterisk är
inkomstrisken, dvs. risken för att räntenettot
försämras i ett förändrat ränteläge genom att
räntebindningstiden är olika för tillgångar och
skulder.
Valutarisk uppstår till följd av att tillgångar och
skulder i samma utländska valuta storleksmässigt
inte överensstämmer.
Aktiekursrisk är risken för att marknadsvärdet på
en aktieplacering sjunker till följd av samhälls-
ekonomiska faktorer.
tkr
På anfordran Högst 3 mån Längre än 3
mån men
högst 1 år
Längre än 1
år men högst
5
år
Längre än 5
år
Utan löptid
Summa
redovisat
värde
Tillgångar
Kassa och tillgodohavande
hos centralbanker
17 214
0
0
0
0
0
17 214
Utlåning till kreditinstitut
435 877
0
0
0
0
0
435 877
Utlåning till allmänheten
151 180
69 991
237 460
806 086 2 120 047
0
3 384 764
Förändring i verkligt värde
på säkrat belopp i
portföljsäkring
8 441
0
0
0
0
0
8 441
Obligationer och andra
räntebärande värdepapper
0
4 980
161 219
562 204
46 672
0
775 075
Derivat
0
0
0
93
0
0
93
Materiella tillgångar
0
0
0
0
0
15 046
15 046
Övriga tillgångar
0
0
0
0
0
463 439
463 439
Förutbetalda kostnader och
upplupna intäkter
0
0
0
0
0
23 248
23 248
Summa tillgångar
612 712
74 971 398 679 1 368 383 2 166 719 501 733 5 123 197
Skulder
Skulder till kreditinstitut
19
0
0
0
0
0
19
Inlåning fr allmänheten
3 269 170
351 856
190 076
46 588
0
0
3 857 690
Derivat
0
0
617
7 384
745
0
8 746
Övriga skulder
0
0
0
0
0
19 444
19 444
Upplupna kostnader och
förutbetalda intäkter
0
0
0
0
0
12 995
12 995
Avsättningar
0
0
0
0
0
4 088
4 088
Summa skulder och eget
kapital
3 269 189 351 856 190 693
53 972
745
36 527 3 902 982
Total skillnad
-2 656 477 -276 885 207 986 1 314 411 2 165 974 465 206 1 220 215