34
Löptidsexponering 2013
Diskonterade kassaflöden - Kontraktuellt återstående löptid
Denna tabell visar en analys av tillgångar och
skulder utifrån de förväntade tidpunkterna för
återvinning eller bortbokning av samtliga tillgångar
och skulder i balansräkningen. Det är ingen
betydande skillnad mellan diskonterade och
nominella kassaflöden varför löptidsexponering
motsvarar likviditetsexponering.
Marknadsrisk
Marknadsrisk är att risken för att verkligt värde på,
eller framtida kassaflöden från, ett finansiellt
instrument varierar på grund av förändringar i
marknadspriser. Det finns tre typer av marknads-
risker: valutarisk, ränterisk och andra prisrisker. I
finansiell verksamhet utgörs de viktigaste
marknadsriskerna av ränterisker, valutarisker och
aktiekursrisker (prisrisk). I bankens fall utgör
ränterisken och aktiekursrisk de övervägande
marknadsriskerna.
Ränterisk definieras som risken för att
marknadsvärdet på bankens fastförräntade
tillgångar sjunker då marknadsräntan stiger.
Graden av ränterisk, eller prisrisk, ökar med
åtagandets löptid. En annan form av ränterisk är
inkomstrisken, dvs. risken för att räntenettot
försämras i ett förändrat ränteläge genom att
räntebindningstiden är olika för tillgångar och
skulder.
Valutarisk uppstår till följd av att tillgångar och
skulder i samma utländska valuta storleksmässigt
inte överensstämmer.
Aktiekursrisk är risken för att marknadsvärdet på
en aktieplacering sjunker till följd av samhälls-
ekonomiska faktorer.
tkr
På
anfordran
Högst 3 mån Längre än 3
mån men
högst 1 år
Längre än 1
år men
högst 5 år
Längre än 5
år
Utan löptid
Summa
redovisat
värde
Tillgångar
Kassa
4 008
0
0
0
0
0
4 008
Utlåning till kreditinstitut
653 421
0
0
0
0
0
653 421
Utlåning till allmänheten
163 594 119 222 226 800 644 965 2 442 300
0
3 596 881
Förändring i verkligt värde
på säkrat belopp i
portföljsäkring
4 532
0
0
0
0
0
4 532
Obligationer och andra
räntebärande
värdepapper
0
35 081
72 015 669 084
0
0
776 180
Derivat
0
0
0
746
838
0
1 584
Övriga tillgångar
0
0
0
0
0 968 593
968 593
Förutbetalda kostnader
och upplupna intäkter
0
0
0
0
0
19 541
19 541
Summa tillgångar
825 555 154 303 298 815 1 314 795 2 443 138 988 134 6 024 740
Skulder
Skulder till kreditinstitut
63 493
0
0
0
0
0
63 493
Inlåning fr allmänheten
3 409 917 415 216 204 764
30 640
0
0
4 060 537
Derivat
0
131
1 121
4 630
72
0
5 954
Övriga skulder
0
0
0
0
0
16 656
16 656
Upplupna kostnader och
förutbetalda intäkter
0
0
0
0
0
12 603
12 603
Avsättningar
0
0
0
0
0
7 641
7 641
Summa skulder och eget
kapital
3 473 410 415 347 205 885 35 270
72 36 900 4 166 884
Total skillnad
-2 647 855 -261 044 92 930 1 279 525 2 443 066 951 234 1 857 856
